喜临门(603008) - 喜临门家具股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2025年11月）

喜临门家具股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为完善喜临门家具股份有限公司（以下简称"公司"）法人治理结 构，促进公司自身规范高效地运作，最大限度地规避财务和经营风险，确保各委 员独立、诚信、勤勉地履行自己的职责，根据《上市公司治理准则》《上海证券 交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范 运作》和《喜临门家具股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有 关规定，公司董事会特设立审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责，行使《公 司章程》和本工作细则规定的以及董事会授权的各项职权，行使《中华人民共和 国公司法》规定的监事会的职权。 第三条 审计委员会下设内部审计部为日常办事机构，负责具体审计工作、 日常联络工作、与审计相关的会议组织及审计委员会决策前的各项准备工作等。 第二章 审计委员会的产生与组成 第四条 审计委员会成员由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事，委员应当 为不在公司担任高级管理人员的董事，且召集人应为独立董事中的专业会计人 士。公司董事会成员中的职工代表董事可以成为审计委员 ...