涪陵榨菜(002507) - 内部控制规范评价管理办法(2025年11月)

重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司 内部控制规范评价管理办法 根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》等相关法律、法规 的规定，为促进重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司(以下简称"公司")内部控制的科 学设计和运行情况的有效评价，规范内部控制评价程序和评价报告，定期对内部控制 的有效性进行自我评价，提示和防范经营风险，结合本公司实际情况，特制定本管理 办法。 本管理办法所称内部控制评价，是指公司董事会对内部控制的有效性进行全面评 价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 3.增强企业业务、财务和管理信息的真实性、完整性和及时性； 4.保障企业资产的安全和完整； 5.确保企业各项活动的合法合规性； 6.为企业的风险管理提供信息服务和决策支持。 二、内部控制评价的原则 公司实施内部控制评价工作，遵循下列原则: (一)全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，覆盖公司及其所属 单位的各类业务和事项。 一、内部控制评价的目标 1.强化内部控制意识，建立健全内部控制机制，严格落实各项控制措施，确保内 部控制体系有效运行； 2.提高风险管理水平，为实现企业发展战略和经营目标提供保障； 1 (二)重要性原则。评 ...