海航科技(600751) - 海航科技股份有限公司内部审计管理制度

海航科技股份有限公司 内部审计管理制度 2025 年 11 月 第一章 总则 第三条 本制度所称内部审计，是指公司审计部依据国家有关法律法规和本制度 的规定，对公司各内部机构及其子公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息 的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、管理层和全体员工共同实施 的、旨在合理保证实现以下基本目标的一系列控制活动： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （五）保障资产的安全完整。 第五条 审计部门具有独立性，在工作中依法独立行使审计监督权，不受其他部 门或个人的干涉。公司及各内部机构、子公司应当配合审计部门依法履行职责，提 供必要的工作条件，不得妨碍内部审计部的工作。 第六条 审计部门可以接受公司审计委员会委托进行审计。 第二章 机构设置与一般规定 第七条 公司设立审计部，负责对公司及下属子公司的财务管理、内部控制 第一条 为了规范海航科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作， 提高内部审计工作质量，实现公司内部审计工作规范化、标准化，发挥内部审计工 作在促进公司经济管理、提高经济效益中的作用，依照 ...