国投丰乐(000713) - 内部控制评价管理办法

国投丰乐种业股份有限公司 内部控制评价管理办法 国投丰乐种业股份有限公司 内部控制评价管理办法 （2025 年 11 月 11 日，经国投丰乐第七届董事会第十三次会议审议通过） 国投丰乐种业股份有限公司 内部控制评价管理办法 第一章 总 则 第四条 公司董事会对内部控制评价办法的建立和有效实施负责，对内部控 制评价报告的真实性负责。 第五条 本办法适用于公司及所属单位（包括全资及控股子公司）。 第二章 内部控制评价的内容 第一条 为促进国投丰乐种业股份有限公司（以下简称"公司"）全面评价 内部控制的设计与运行，规范公司内部控制评价程序，揭示和防范风险，促进公 司健康可持续发展。根据《公司法》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制 应用指引》《企业内部控制评价指引》等相关规定，结合公司实际情况，制定本 办法。 第二条 本办法所称内部控制评价，是指公司董事会对内部控制的有效性进 行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 第三条 公司实施内部控制评价应遵循下列原则： （一）全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行的各个环节， 贯穿公司的各项业务和事项。 （二）重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上 ...