华峰铝业(601702) - 上海华峰铝业股份有限公司内部控制制度

上海华峰铝业股份有限公司 内部控制制度 (2025 年 11 月修订) 第一章 总则 第一条 为加强和规范上海华峰铝业股份有限公司（以下简称"公司 "）内 部控制，完善自我约束机制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司 可持续发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内 部控制基本规范》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 《上海华峰铝业股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）等规定，制定本制 度。 第二条 本制度所称内部控制是由公司董事会、管理层和全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第三条 公司建立与实施内部控制，遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业 及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 （五）成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成 本实现有效控制。 第四条 本制度适用于公 ...