道通科技(688208) - 深圳市道通科技股份有限公司内部审计管理制度（2025年11月修订）

深圳市道通科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了加强深圳市道通科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部 管理和控制，促进公司内部各管理层行为的合法性、合规性，为管理层正确决策 提供可靠的信息和依据，保护投资者合法权益，不断提高企业运营的效率及效果， 依据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《上海证券 交易所科创板股票上市规则》等相关法律法规、规章及其他规范性文件和《公司 章程》的规定，并结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部设立的审计机构，依据国家相 关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，按照一定的程序和方法，对公 司及其控股各分子公司经济活动的真实性、合法性、效益性进行审查和评价，对 内部控制及治理程序进行监督、审查和评价，并提出整改意见、督促改进，帮助 公司持续提高运作效率、改善经营管理，维护资产保值、增值，维护所有者的合 法权益，实行自我约束，自我监督机制的内部管理程序和规则。 第六条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责, 重要的内 部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应当保证内部控制 ...