云从科技(688327) - 内部审计制度

云从科技集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为完善云从科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构， 规范公司经济行为和内部审计工作，维护股东合法权益，促进公司健康持续发展， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计 法实施条例》《审计署关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所科创板股票上 市规则》等法律法规，以及《云从科技集团股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的规定，并结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门或人员，对公司内部 控制和风险管理有效性、财务信息真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、高级管理人员及其他有 关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司各部门、分子公司和事业部应当配合内部审计机构依法履行职 责，提供必要的工作条件，不得妨碍内部审计部门的工作。 ...