万顺新材(300057) - 内部审计制度（2025年11月）

第一条 为进一步规范公司内部审计工作，明确内审部和人员的责任，提高内部审 计工作质量，明确审计责任，促进经营管理和提高经济效益，保护投资者合法权益， 根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上市公司治理 准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、行政法规、部门规章和规范 性文件以及《汕头万顺新材集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内审部依据国家有关法律、行政法规、财 务会计制度和公司内部管理规定，对公司（包括分公司）及控股子公司、具有重大影 响的参股子公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营 活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 汕头万顺新材集团股份有限公司 内部审计制度 汕头万顺新材集团股份有限公司 内部审计制度 (2025 年 11 月) 第一章 总 则 第三条 内部审计的目的是促进公司内部控制的建立健全，有效地控制成本，改善 经营管理，规范和控制经营风险，增加公司价值。 第四条 本制度所称内部控制 ...