华中数控(300161) - 审计委员会工作制度（2025年11月修订）

武汉华中数控股份有限公司 审计委员会工作制度 第一章 总则 第一条 为强化董事会的决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会 对经营层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》、《武汉华中数控股份有限公司章程》 及其他有关规定，公司设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制 定本工作制度。 第二条 审计委员会是董事会下设专门工作机构，主要负责公司内、外部审 计的沟通与协调、内部审计的组织、监督审计决议的执行等工作，对董事会负责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名以上董事组成，独立董事占多数，其中至少 有一名独立董事为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由全体董事的三分之一提名，并由董事会过半数选 举产生。审计委员会成员应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事，其中独 立董事应占委员半数以上并由独立董事中会计专业人士担任召集人（主任委员）。 第五条 审计委员会设主任委员一名，负责主持委员会工作，由会计专业的 独立董事委员担任，并由公司董事会过半数选举产生。 审计委员会主任委员负责召集和主持审计委员会会议，当审计委员会主 ...