东睦股份(600114) - 东睦新材料集团股份有限公司会计师事务所选聘制度（2025年第1次修订）

第一条 为规范东睦新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）会计师事务所的选聘（含 新聘、续聘、改聘，下同），切实维护股东利益，提高财务信息质量，保证财务信息的真实性和 连续性，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规和规范性文件，以 及《东睦新材料集团股份有限公司》（以下简称《公司章程》）的有关规定，并结合公司的实际 情况，制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据有关法律法规要求，聘任会计师事务所 对公司财务会计报表（主要包括年度报告、半年度报告、季度报告、重大资产重组、再融资、购 买或出售重大资产等重要事项，下同）发表审计意见、出具审计报告及内部控制报告的行为。公 司选聘执行财务会计报表审计业务的会计师事务所相关行为，应当遵照本制度选聘程序，披露相 关信息。选聘其他专项审计业务的会计师事务所，视重要性程度可参照本制度执行。 第三条 公司聘用或解聘会计师事务所，应当经董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"） 全体成员过半数审议同意后，提交董事会审议，并由股东会决定。公司不得在董事 ...