本次系广东东睦和东莞华晶原高新技术企业证书有效期满后进行的重新认定。根据《中华人民共和国企 业所得税法》等有关规定，广东东睦和东莞华晶自通过高新技术企业认定后连续三年内可享受高新技术 企业的税收优惠政策，即按15%的税率缴纳企业所得税。本次控股子公司和孙公司通过高新技术企业重 新认定事项不会对公司已披露的经营业绩产生重大影响。 格隆汇1月9日丨东睦股份(600114.SH)公布，2026年1月9日，全国高新技术企业认定管理工作领导小组 办公室发布了《对广东省认定机构2025年认定报备的第二批高新技术企业进行备案的公告》、《对广东 省认定机构2025年认定报备的第三批高新技术企业进行备案的公告》，东睦新材料集团股份有限公司控 股子公司广东东睦新材料有限公司、孙公司东莞华晶粉末冶金有限公司均通过了高新技术企业重新认 定，但截至目前暂未收到高新技术企业证书。 ...

证券代码：600114 股票简称：东睦股份 编号：2026-005 东睦新材料集团股份有限公司 NBTM NEW MATERIALS GROUP Co., Ltd. 关于控股子公司和孙公司通过高新技术企业 重新认定的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 公司控股子公司广东东睦和孙公司东莞华晶通过高新技术企业重 新认定，但暂未收到高新技术企业证书 2026年1月9日，全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发布 了《对广东省认定机构2025年认定报备的第二批高新技术企业进行备案的 公告》、《对广东省认定机构2025年认定报备的第三批高新技术企业进行 备案的公告》，东睦新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）控股 子公司广东东睦新材料有限公司（以下简称"广东东睦"）、孙公司东莞 华晶粉末冶金有限公司（以下简称"东莞华晶"）均通过了高新技术企业 重新认定，但截至目前暂未收到高新技术企业证书。高新技术企业证书编 号如下： | 序号 | 公司名称 | 高新技术企业证书编号 | | --- | ...

东睦新材料集团股份有限公司（以下简称"东睦股份"）发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨 关联交易事项的评估问询函回复日前披露。坤元资产评估有限公司（以下简称"坤元评估"）就上海富驰 高科技股份有限公司（以下简称"上海富驰"）的评估方法、评估结论、历史收购定价公允性及未来盈利 预测等核心问题进行了详细说明，确认本次交易选用收益法评估结果并调整后上海富驰股东全部权益价 值为19.38亿元具备合理性。 资产基础法与收益法评估差异显著 选取收益法具备合理性 根据公告，本次评估采用资产基础法和收益法对上海富驰股东全部权益价值进行评估。资产基础法下评 估值为9.38亿元，增值率21.96%；收益法下评估值为16.48亿元。经补充约定长期应付款2.90亿元评估为 零后，最终评估结论调整为19.38亿元。 2020年以来，东睦股份已三次收购上海富驰股权，对应整体估值分别为13.85亿元（2020年1月）、11.57 亿元（2022年9月）和13.53亿元（2025年2月）。 2020年控制权收购以收益法评估值11.73亿元为基础，经协商确定100%股权作价13.85亿元，溢价18%主 要考虑技术储备及协同效应。收购后上 ...

关于东睦新材料集团股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易 申请的审核问询函的回复 上海证券交易所： 按照贵所下发的《关于东睦新材料集团股份有限公司发行股份及支付现金购 买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函》（上证上审并购重组） 〔2025〕73 号）（以下简称"审核问询函"）的要求，东睦新材料集团股份有限 公司（以下简称公司、上市公司或"东睦股份"）及相关中介机构就审核问询函 所提问题进行了认真讨论分析，现将相关回复说明如下。 本审核问询函回复（以下简称"本回复"）中的报告期指 2023 年、2024 年 和 2025 年 1-6 月；除此之外，如无特别说明，本回复所述的词语或简称与重组 报告书中释义所定义的词语或简称具有相同的含义。在本回复中，若合计数与各 分项数值相加之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。本回复所引用的财务 数据和财务指标，如无特别说明，指合并报表口径的财务数据和根据该类财务数 据计算的财务指标。 | 审核问询函所列问题 | 黑体（加粗） | | --- | --- | | 审核问询函所列问题的回复、对重组报告书的引用 | 宋体 | | 对重组报告书的 ...

坤 元 资 产 评 估 有 限 公 司 CanWin Appraisal Co., Ltd 地址：杭州市钱江路 1366 号 华润大厦 B 座 13 楼 邮编：310020 电话：（0571）81726488 关于东睦新材料集团股份有限公司发行股份及支付现金 购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函 有关评估事项的回复 上海证券交易所： 由东睦新材料集团股份有限公司(以下简称东睦股份或上市公司)转来的上 证上审(并购重组)〔2025〕73 号《关于东睦新材料集团股份有限公司发行股份 及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函》(以下简称 问询函)奉悉。我们已对问询函中需要我们说明的评估事项进行了审慎核查，现 将问询函中与资产评估相关的问题核查情况汇报如下： 问题三、关于评估方法和评估结论 根据申报材料，（1）本次评估采用资产基础法和收益法两种评估方法对上 海富驰股东全部权益价值进行评估，其中资产基础法下评估值为93,784.58万 元、增值率21.96%，收益法下评估值为164,800万元，最终选用收益法评估结果 作为评估结论；（2）上市公司与上海富驰现有股东于2025年4月24日达成 ...

| | | | 一、关于评估方法和评估结论……………………………………第 | 1—18 | 页 | | --- | --- | --- | | 二、关于标的公司客户与销售模式………………………………第 | 18—42 | 页 | | 三、关于标的公司收入和经营业绩波动…………………………第 | 42—57 | 页 | | 四、关于标的公司采购、成本和毛利率…………………………第 | 57—95 | 页 | | 五、关于标的公司流动资产……………………………………第 | 95—113 | 页 | | 六、关于其他问题………………………………………………第 | 113—125 | 页 | 关于东睦新材料集团股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关 联交易申请的审核问询函中有关财务事项的说明 天健函〔2026〕16 号 上海证券交易所： 由中国国际金融股份有限公司转来的《关于东睦新材料集团股份有限公司发 行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函》（上 证上审（并购重组）〔2025〕73 号，以下简称审核问询函）奉悉。我们已对审 核问询函所提及的东睦新材料集团股份有限公司（以 ...

关于 上海证券交易所 中国国际金融股份有限公司 《关于东睦新材料集团股份有限公司发行 股份及支付现金购买资产并募集配套资金 暨关联交易申请的审核问询函》回复 之 专项核查意见 独立财务顾问 二〇二六年一月 请公司披露：（1）上市公司在已控股标的公司的情况下收购少数股权的具 体考虑，结合交易前后标的公司在公司治理、管理体系、业务安排等方面的变 化，分析本次交易后上市公司如何进一步加强对标的公司的控制和资源整合； （2）结合本次交易后上市公司在战略规划、业务发展、盈利能力上将实现的具 体变化，说明评估结果是否已实际反映前述变化，进一步分析本次交易价格相 较于评估结果存在溢价的合理性、公允性；请梳理并购重组中溢价收购的案例 情况，并分析是否符合重组交易惯例；（3）结合交易对方的投资成本、投资时 点、收益率、对标的公司业务的贡献情况、锁定期和其他安排，分析本次差异 化定价的合理性；（4）上市公司 2020 年收购标的公司时约定的股东特殊权利、 分拆上市等条款的具体内容，相关条款是否均已清理，本次交易的发起和定价 过程是否与前述条款相关；2020 年以来及本次交易协议中有无其他应披露未披 露的重要或特殊安排。 上海证券 ...

中国国际金融股份有限公司 关于 东睦新材料集团股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 暨关联交易 之 独立财务顾问报告 （修订稿） 独立财务顾问 二〇二六年一月 独立财务顾问声明和承诺 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"、"本独立财务顾问"）接受 东睦新材料集团股份有限公司（以下简称"东睦股份"、"上市公司"或"公司"）委 托，担任本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称"本 次交易"）的独立财务顾问，就该事项向上市公司全体股东提供独立意见，并制作本独 立财务顾问报告。 本独立财务顾问核查意见是依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》《公 开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市公司重大资产重组》《上市 公司监管指引第 9 号——上市公司筹划和实施重大资产重组的监管要求》和《上海证券 交易所上市公司重大资产重组审核规则》等法律法规及文件的规定和要求，以及证券行 业公认的业务标准、道德规范，经过审慎调查，本着诚实信用和勤勉尽责的态度，就本 次交易认真履行尽职 ...

上海市锦天城律师事务所 关于东睦新材料集团股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易 之 补充法律意见书（三） 地址：上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 9/11/12 层 电话：021-20511000 传真：021-20511999 邮编：200120 | | 声明事项 3 | | | --- | --- | --- | | | 正 文 5 | | | 一、 | 《审核问询函》一、关于问询问题 | 1.关于交易目的和交易方案 5 | | 二、 | 《审核问询函》一、关于问询问题 | 2.关于交易对方 24 | | 三、 | 《审核问询函》一、关于问询问题 | 10.关于其他问题 45 | 上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三） 上海市锦天城律师事务所 关于东睦新材料集团股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之 补充法律意见书（三） 案号：01F20250472 致：东睦新材料集团股份有限公司 上海市锦天城律师事务所（以下简称"本所"）接受东睦新材料集团股份有 限公司（以下简称"上市公司"或"东睦股份"）的委托，并根据上市公司与本 所签订的《 ...

证券代码：600114 股票简称：东睦股份 编号：2026-003 东睦新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）拟通过发行股份 及支付现金的方式向钟伟、上海创精投资咨询合伙企业（有限合伙）、宁 波华莞企业管理合伙企业（有限合伙）、宁波富精企业管理合伙企业（有 限合伙）、深圳市远致星火私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）共5 名交易对方购买其合计持有的上海富驰高科技股份有限公司34.75%股权并 募集配套资金（以下简称"本次交易"）。 2025年9月11日，公司收到上海证券交易所（以下简称"上交所"） 出具的《关于东睦新材料集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产 并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函》（上证上审（并购重组） 〔2025〕73号）（以下简称《审核问询函》），并于2025年11月13日在上 交所网站（www.sse.com.cn）披露了《关于东睦新材料集团股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询 函的回复》及其他相关文件。 鉴于本次交易加期评估基准日更新至2025年6月30日，并补充了基准 日至2025年10月31日的审阅报告，同时根据上交所的进一步审 ...