会稽山(601579) - 会稽山绍兴酒股份有限公司内部审计制度(2025年11月修订版)

会稽山绍兴酒股份有限公司 内部审计制度 （2025年11月修订版） 第一章 总 则 第一条 为了加强会稽山绍兴酒股份有限公司（以下简称本公司或公司）的 内部审计工作，明确内部审计机构和内部审计人员的职责，发挥内部审计（以下 简称内审）在强化内部控制、保障股东权利、提高经济效益中的作用，保护投资 者合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》 《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》及其他法律、法规和《会稽山绍兴酒 股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司实际，特 制定本制度。 （一）熟悉相关法律、法规政策及公司的经营活动和内部控制制度； （二）掌握审计及相关专业知识，有一定的审计经验或其他相关专业工作经 验，其专业能力和专业经验应胜任其工作； （三）具备调查研究、综合分析、专业判断和文字表达能力，并不断通过后 续教育学习来保持这种专业胜任能力和业务技术能力，提高服务质量。内部审计 机构负责人应当具备审计、会计、经济、法律或者管理等工作背景。 第二条 本制度适用于会稽山绍兴酒股份有限公司、全 ...