新五丰(600975) - 湖南新五丰股份有限公司内部审计管理制度

湖南新五丰股份有限公司内部审计管理制度 第一章 总 则 第一条 为推动湖南新五丰股份有限公司（以下简称"公司"） 的内部审计工作，促进内部审计规范化、体系化、流程化，构建集 中统一、全面覆盖、高质高效的审计监督体系，充分发挥审计监督 职能，提升公司发展质量，根据《中华人民共和国审计法》、《审 计署关于内部审计工作的规定》（审计署令第11号）、《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作(2025年5月修订)》、 第三条 本制度所称内部审计，是指公司审计部依据国家法律法 规、规范性文件及《中国内部审计准则》对公司的财务收支、内部 控制和风险管理、经营绩效、工程建设等开展独立、客观、公正的 监督、评价和建议，以促进公司治理、控制风险、提升效益实现经 营目标的活动。 第四条 公司审计部在公司董事会的直接领导下开展工作，向董 事会负责并报告工作。董事长是公司内部审计工作的第一责任人， 对内部审计形成的结论性审计文书的真实性、合法性、 完整性负责。 第五条 公司审计部对公司整体经济业务及重大风险领域进行 《湖南省内部审计办法》、《湖南省国资委关于加强省属监管企业 内部审计监督工作的实施意见》等法律法规及规定， ...