四维图新(002405) - 《董事会审计委员会工作细则》（2025年11月修订）

北京四维图新科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 北京四维图新科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 11 月修订） 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对管理层的有 效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国内部审 计准则》、《北京四维图新科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其 他有关规定，参照《上市公司治理准则》，北京四维图新科技股份有限公司（以下简称"公 司"或"上市公司"）特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，主要职责为： 代表董事会对管理层的经营情况、内控制度的完善性、合理性以及执行的有效性予以监督 检查。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在上市公司担任高级管理人员的董事组成，独立董事 占多数，委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估上市公司内外部审计工作，促 进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 审计委员会成员应当具备履行审计委 ...