信质集团(002664) - 内部审计制度

信质集团股份有限公司 内部审计制度(2025年11月修订) 第一章 总则 第一条 为了进一步规范信质集团股份有限公司(以下简称"公司")内部审计 工作，提高内部审计工作质量，明确内部审计机构和审计人员的职责，发挥内部 审计在强化内部控制、改善经营管理及提高经济效益中的作用，根据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国审计法》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股 票上市规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，结合公司 实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员，对公司、控 股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信 息的真实性和完整性及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、高级管理人员及全体员工 为实现下列目标而提供合理保证的过程： (一)遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； (二)提供公司经营的效率和效果； (三)保障公司各类资产的安全； (四)确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司 ...