*ST宝鹰(002047) - 内部控制制度总则（2025年11月）

深圳市宝鹰建设控股集团股份有限公司 第二章 内部控制要求 第四条 公司内部控制涵盖公司经营管理的各个层级、各个方面和各项业务 环节。 内部控制制度总则 （2025 年 11 月修订） 第一章 总 则 第一条 为提高深圳市宝鹰建设控股集团股份有限公司（以下简称"公司"） 内部控制管理水平，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据 财政部《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规及本公司有关规定，特制定本制 度。 第二条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、高级管理人员和其他有关 人员实施的、旨在合理保证公司经营管理合法合规；提高经营效率和效果；保障 公司资产安全以及确保公司信息披露真实、准确、完整和公平，促进企业实现发 展战略。 第三条 公司董事会对公司内部控制制度总则的建立、完善和有效运行负责。 第五条 公司建立与实施内部控制，遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业 及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 （三） ...