劲旅环境(001230) - 内部审计制度（2025年11月）

第四条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、高级管理人员和全体员工 实施的、旨在合理保证实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保障公司经 营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效 果，促进公司实现发展战略。 第五条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要 的内部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应当保证内部 控制相关信息披露内容真实、准确、完整。 第二章 内部审计机构设立 劲旅环境科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范劲旅环境科技股份有限公司（以下简称"公司"）的 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《审计法》 《审计署关于内部审计工作的规定》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易 所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市 公司规范运作》及《劲旅环境科技股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"） 的相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称被审计对象，特指公司各部门（含分支机构）、全资或 控股子公司及其直属分支机构（含控股子公司）、具有重 ...