*ST辉丰(002496) - 内部控制制度

江苏辉丰生物农业股份有限公司 内部控制制度 第一章总则 第一条 为加强江苏辉丰生物农业股份有限公司(以下简称"公司")内部控制 管理，促进公司规范运作和健康发展，提高经营效率和盈利水平，增强财务信息 可靠性，维护公司资产安全，防范和化解各类风险，保护投资者合法权益，根据 《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律、行政法规、部 门规章和《深圳证券交易所股票上市规则》（以下称"《上市规则》"）、《深 圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第1号——主板上市公司规范运作》等规定，结合本公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称的内部控制是指公司董事会和高级管理人员及全体员工为 实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行； （二）提高公司经营的效益和效率； （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其 所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和 高风险领域。 （三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流 程等方 ...