立昂微(605358) - 杭州立昂微电子股份有限公司董事会审计委员会工作细则

杭州立昂微电子股份有限公司董事会审计委员会工作细 则 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，确保董事会对管理层的有效监督，完善公 司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《杭州立昂微电子股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，依照董事会决议，公司设 立董事会审计委员会（以下称：审计委员会或委员会），并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，行使《公司法》 《公司章程》规定的职权，对董事会负责，向董事会报告工作。董事会审计委员 会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中过半数的成员为公司独立董事，成员中至少有一名独立董事为会计专业人士， 全部成员均须具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验。 第四条 审计委员会成员由董事长、二分之一以上的独立董事或全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设召集人一名，由独立董事中会计专业人士担任，负责 主持委员会工作。召集人由审计委员会在独立董事成员中选举产生，并报请 ...