能辉科技(301046) - 内部控制制度

内部控制制度 上海能辉科技股份有限公司 内部控制制度 （四）确保财务报告及相关信息披露真实、准确、完整、及时和公平。 （2025 年 11 月） 第一章 总则 第一条 为规范上海能辉科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制， 促进公司规范运作和健康发展，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 （以下简称"《上市规则》"）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—— 创业板上市公司规范运作》（以下简称"《监管指引》"）和《上海能辉科技股份 有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称的内部控制是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）保证公司经营管理遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效益及效率； （三）保障公司资产的安全，提升管理水平； 第三条 董事会负责内部控制的建立健全和有效实施；审计委员会对董事会 建立与实施内部控制进行监督；管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行； 内部审计部负责内部控制有效性的日常监督，负 ...