凯旺科技(301182) - 河南凯旺电子科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则

河南凯旺电子科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 连续两次未能亲自出席委员会会议，也未能向委员会提交对会议议题的意见报告的 委员，视为未履行职责，董事会应当对该委员予以撤换。 第七条 审计委员会下设审计部，负责筹备会议并执行审计委员会的有关决议，对 公司的业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等事项进行监督检查。董事会秘书负 责审计委员会和董事会之间的具体协调工作。 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前防范、专业审计，确保董事会对管理层 的有效监督，进一步完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理 准则》、《河南凯旺电子科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》及其他有关法律法规 的规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设立的专门工作机构，审计委员会行使《公司 法》规定的监事会的职权。审计委员会应当负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估 内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，审计委员会成员应当为不 ...