中华企业(600675) - 中华企业股份有限公司董事会审计委员会工作准则（2025年11月修订）

中华企业股份有限公司 董事会审计委员会工作准则 （2025 年 11 月修订） 第一章 总 则 第一条 为强化中华企业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策职 能，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司法人治理结构，根据《中华人民 共和国公司法（2023 修订）》《上市公司治理准则》《中华企业股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司董事会设立审计委 员会，并制定本工作准则。 第二条 董事会审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查 等工作，对董事会负责，向董事会报告工作。 第三条 公司审计室作为董事会审计委员会下设的工作组，负责董事会审计 委员会日常的会议筹备及相关的联络、沟通和协调工作。审计委员会也可以根据 需要组建临时审计工作组完成指定任务。 第四条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责， 勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司的内外部审计，指导公司内部审计工作， 促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。审计委员会 成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。 第二章 人员组成 第五条 审计委员会成员由四名董事组成，独立 ...