中华企业(600675) - 中华企业股份有限公司内部审计制度（2025年11月修订）

中华企业股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 11 月修订） 第五条 公司董事会下设审计委员会。审计委员会监督及评估内部审计工作， 应当履行的职责包括： （一）指导和监督内部审计制度的建立和实施； （二）审阅公司年度内部审计工作计划； （三）督促公司内部审计计划的实施； （四）指导内部审计部门的有效运作，公司内部审计部门应当向审计委员会 报告工作，内部审计部门提交给管理层的各类审计报告、审计问题的整改计划和 整改情况应当同时报送审计委员会； 第一章 总则 第一条 为加强中华企业股份有限公司（以下简称"中华企业"）内部管理 和风险控制，规范公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法 权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《第 1101 号——内部审计基本准则（2023 年修订）》《上海市国有企业内部审计管 理办法》等有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，结合公司 实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称被审计对象，特指中华企业、各部室、各分公司、各子 公司以及上述机构相关责任人员。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家有关法 ...