金龙机电(300032) - 内部审计制度（2025年11月）

金龙机电--内部审计制度 金龙机电股份有限公司 内部审计制度 二○二五年十一月 1 金龙机电--内部审计制度 金龙机电股份有限公司 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员，对公司内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的一种评价活动。 第三条 内部审计的目的是促进公司内部控制的建立健全，有效地控制成本， 改善经营管理，规避经营风险，增加公司价值。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了规范金龙机电股份有限公司（以下简称"公司"、"本公司"） 内部审计工作, 建立健全内部审计制度，明确内部审计机构和人员的责任，提高 内部审计工作质量，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工 作的规定》、《中国内部审计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第2号——创业板上市公司规范运作》、《金龙机电股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）及相关法律、法规的规定，结合公司的实际情况 ...