天元宠物(301335) - 董事会审计委员会工作制度（2025年11月）

第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责，依 照《公司章程》和董事会授权履行职责，主要对公司财务信息、内部控制、内外 部审计等工作进行监督，其提案应当提交董事会审议决定。 杭州天元宠物用品股份有限公司 董事会审计委员会工作制度 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，确保董事会对经理层的有效监督，完善公 司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》《杭 州天元宠物用品股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关 规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作制度。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员和召集人由董事会选举产生。 第四条 审计委员会成员为 3 名，为不在公司担任高级管理人员的董事，其 中独立董事 2 名，由独立董事中会计专业人士担任召集人。公司董事会成员中的 职工代表可以成为审计委员会成员。 第五条 以会计专业人士身份被提名的独立董事候选人，应当具备丰富的会 计专业知识和经验，并至少符合下列条件之一： （一）具备注册会计师资格； （二）具有会计、审计或者 ...