百诚医药(301096) - 内部控制评价管理制度

内部控制评价管理制度 第一章 总 则 第一条 为全面评价杭州百诚医药科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部 控制设计与运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风险，促进内 部控制体系不断完善，根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等有关规定， 结合公司实际，制定本制度。 杭州百诚医药科技股份有限公司 第二章 内部控制评价组织机构和职责 第四条 公司董事会是公司内部控制评价的最高决策机构和最终责任者，其主 要职责包括： （一）审议和批准公司内部控制工作方案及内部控制评价报告。 （二）批准由公司管理层提交的涉及内部控制整改的重大决策、重大风险、重大 事项。 （三）审议和批准按照公司章程规定由董事会批准的内部控制管理相关制度和规 章。 第五条 董事会审计委员会是内部控制评价的领导机构，其主要职责包括： （一）审议审计部的工作计划、方案和报告。 （二）审议公司内部控制工作方案及内部控制评价报告，重要和重大缺陷认定报 告，发表专项意见，并向董事会报告。 （三）监督公司内部控制的有效实施和内部控制评价情况。 第二条 本制度所 ...