晶丰明源(688368) - 上海晶丰明源半导体股份有限公司内部审计制度

上海晶丰明源半导体股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了建立健全内部审计制度，加强内部审计监督工作，维护上海晶 丰明源半导体股份有限公司（以下简称"公司"）的合法权益，强化公司经营管 理，提高经济效益，促使公司经济持续健康发展，根据《中华人民共和国公司法》 等法律、法规、规范性文件及《上海晶丰明源半导体股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）的相关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部依据国家相关法律法 规及本制度的规定，对公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、 完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 本制度适用于公司及纳入合并报表范围内的子公司（以下简称"子 公司"）。 第二章 内部审计部和人员 第五条 内部审计的实施机构是公司内部审计部，对公司业务活动、风险管 理、内部控制、财务信息等事项进行监督检查。 第六条 ...