万得凯(301309) - 董事会审计委员会工作细则

浙江万得凯流体设备科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化和规范浙江万得凯流体设备科技股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的 有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公 司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《浙江万得凯流体设备科技股份有限公 司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员 会，并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，行使《公司法》规定的 监事会的职权，并负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作 和内部控制。 第三条 公司审计部为公司内部审计机构，在审计委员会的授权范围内，行 使内部审计监督权，其具体职责参照公司相关制度执行。公司审计部对审计委员 会负责，向审计委员会报告工作。 公司审计部为审计委员会下设的日常办事机构，负责审计委员会日常工作联 络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。 第二章 人员组成 第五条 审计委员会委员由董 ...