健帆生物(300529) - 内部审计工作制度（2025年11月）

健帆生物科技集团股份有限公司 内部审计工作制度 健帆生物科技集团股份有限公司 内部审计工作制度 （2025 年 11 月） 第一章 总则 第一条 为了规范公司内部审计工作，独立监督和评价公司的财务收支、经 济活动的真实、合法和效益，加强经济管理和实现经济目标，明确内部审计机构 和人员的职责，发挥内部审计在强化内部控制、保障公司资产安全完整，改善经 营管理和提高经济效益方面的作用，进一步促进公司的自我完善和发展，维护公 司和全体股东的合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审 计法实施条例》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）、《上市公司治理准则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称 "《规范运作指引》"）等国家有关法律法规的规定和《健帆生物科技集团股份 有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称"内部审计"，是指对公司经济活动实施独立的内部监 督和评估，即对公司各控股子公司、具有重大影响的参股公司、公司各职能部门、 附属机构及相关 ...