测绘股份(300826) - 内部审计制度（2025年11月）

南京市测绘勘察研究院股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 11 月） 第二条 内部审计是指对本公司及所属公司财政财务收支、经济活动、内部 控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进公司完善治理、实 现目标的活动。 第三条 公司和控股子公司、分公司依照本制度规定接受审计监督。 第二章 审计部和内部审计人员 第四条 公司设立审计部，审计部作为独立部门对公司的业务活动、风险管 理、内部控制、财务信息等事项进行监督检查。审计部对董事会负责，向董事会 审计委员会报告工作。审计部在对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信 息等情况进行检查监督过程中，应当接受审计委员会的监督指导。 审计部负责人向董事会及其审计委员会负责并报告工作，审计委员会参与对 内部审计负责人的考核。 公司审计部应当保持独立性，配备专职审计人员，不得置于财务部门的领导 之下，或者与财务部门合署办公。审计部可以按照公司总经理室的安排对于各部 门、各子公司进行内部审计工作，并向其汇报审计结果，对于发现的重大情况应 第一章 总则 及时向董事会反馈。 第五条 公司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及对公司具有重大影 响的参股公司应当配合审 ...