隆平高科(000998) - 董事会审计委员会议事规则（2025年11月）

袁隆平农业高科技股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 （2025 年 11 月） 第一章 总则 第一条 为充分发挥袁隆平农业高科技股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会审计委员会对公司财务信息、内部控制、内外部审计等工作的监督作用， 健全公司内部监督机制，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》 《袁隆平农业高科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关 规定，制定本议事规则。 第二章 审计委员会的设立与运行 第二条 公司设立审计委员会，由三名董事组成，审计委员会委员为不在 公司担任高级管理人员的董事，独立董事应过半数，其中至少应有一名独立董 事是会计专业人士。审计委员会主任委员（召集人）由独立董事中的会计专业 人士担任，由董事会审议产生。 第三条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事 的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第四条 审计委员会成员应当具备胜任工作职责的专业知识、工作经验和 良好的职业操守，保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉尽责， 切实有效地监督、评估公司内外部审 ...