兰生股份(600826) - 东浩兰生会展集团股份有限公司内部审计管理制度

东浩兰生会展集团股份有限公司 内部审计管理制度 （2025 年 11 月 26 日） 第一章 总 则 第一条 为了规范东浩兰生会展集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计工作，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，根据《中华 人民共和国审计法》、《中国内部审计准则》、《上海市国有企业内部审计管理办法》 （沪国资委审计[2017]47 号）、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《东浩兰生会展集团股份有限公司章程》 等相关规定和公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称的内部审计是一种独立、客观的确认和咨询活动，通过运用 系统、规范的方法，审查和评价公司的业务活动、内部控制和风险管理的适当性和有 效性，促进公司改善治理和管理，提升价值，实现经营目标。 1、对公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司的内部 控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估； 2、对公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司的会计 资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关经济活动的合法性、合规性、 真实 ...