普门科技(688389) - 深圳普门科技股份有限公司内部审计制度（2025年11月修订）

深圳普门科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强内部监督和风险控制，规范内部审计工作，提高内部审计工 作质量、加大审计工作力度、明确审计工作职责以及规范审计工作程序，根据《中 华人民共和国审计法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所 科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、行政法规、部门规 章、规范性文件、业务规则等规定，结合深圳普门科技股份有限公司（以下简称 "公司"）的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度规定了公司内部审计工作的领导体制、职责权限、人员配备、 经费保障、审计结果运用和责任追究等，是公司开展内部审计工作的标准。 第三条 本制度适用于公司、公司各内部机构、子公司及公司对其有实际控 制权的其他企业和上述机构相关责任人员。 第二章 内部审计工作领导体制 第四条 公司设立审计部作为内部审计机构，对公司业务活动、风险管理、 内部控制、财务信息等事项进行监督检查。 第五条 审计部对董事会负责，向审计委员会报告工作。 第六条 审计部在对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息监督检 查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。审计部发现相关重大问题或者 ...