东利机械(301298) - 内部控制及风险管理制度

保定市东利机械制造股份有限公司 内部控制及风险管理制度 保定市东利机械制造股份有限公司 内部控制及风险管理制度 （经 2025 年 11 月 26 日 第四届董事会第十七次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为加强保定市东利机械制造股份有限公司（以下简称"公司"）的内 部控制及风险管理，提高合规经营水平和风险防范能力，促进公司规范运作和健康 发展，保护股东合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》等法律法规及《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》《上市公司 治理准则》等规定，结合《保定市东利机械制造股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）和公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是指由公司实施的、旨在合理保证实现控制 目标的过程。内部控制包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部 监督五项基本要素。 风险管理，是指围绕总体战略目标，建立健全全面风险管理体系，执行风险管 理基本流程，培育良好风险管理文化，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保 证的过程和方法。 第三条 内部控制及风险管理的目标： （一）确保将风险控制在与公司战略目标相适应并可承受的范 ...