龙元建设(600491) - 龙元建设审计委员会工作制度（2025年11月修订）

第一条 为进一步强化董事会决策功能，确保董事会对管理层的有效监督， 充分发挥审计委员会事前审计、专业审计的监督作用，维护审计的独立性，保护 全体股东及利益相关者的权益，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理 准则》、《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关规范 性文件规定，特制定本制度。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，行使《公司法》规定的监 事会的职权，对董事会负责，向董事会报告工作。审计委员会主要负责公司内外 部审计的沟通、监督和核查工作。 董事会审计委员会工作制度 龙元建设集团股份有限公司 董事会审计委员会工作制度 第一章 总 则 第二章 审计委员会机构组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，应当为不在公司担任高级管理人 员的董事，其中独立董事二名，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。审 计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，可连选连任。 第四条 审计委员会设主任委员一名，由会计专业的独立董事担任，负责主 持委员会工作。主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。 第五条 证券部为审计委员会提供综合服务，负责协调审计委员会日常工作 的联络、会议组织等工作 ...