仙琚制药(002332) - 内部审计制度（2025年11月修订）

浙江仙琚制药股份有限公司 内部审计制度 浙江仙琚制药股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了加强浙江仙琚制药股份有限公司(以下简称"公司")的内部审计工作，提高内部审计工作 质量，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和 国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件和《浙江仙琚制 药股份有限公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员，对其内部控制和风险管理的有效性、财 务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。公司依法实行内部审计制 度，以加强内部管理和监督，遵守国家法规，维护公司合法权益，促进改善经营管理，提高经济效益。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供 合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 ...