中电鑫龙(002298) - 审计委员会年报工作规程（2025年11月）

安徽中电鑫龙科技股份有限公司审计委员会年报工作规程 第一章 总则 第一条 为进一步完善安徽中电鑫龙科技股份有限公司（以下简称"公司"）法 人治理结构，强化公司审计委员会决策功能，提高内部审计工作质量，确保审计委员 会对公司年度审计工作的有效监督，保护投资者合法权益，根据中国证监会、深圳证 券交易所关于上市公司年度财务报告审计的相关规定，特制定《审计委员会年报工作 规程》（以下简称"工作规程"）。 第二章 审计委员会的职责 第二条 审计委员会应根据《公司董事会审计委员会工作细则》中审计委员会的 有关规定，积极履行审计委员会的职责，充分发挥审计委员会的审计、监督作用，勤 勉尽责的开展工作。审计委员会对董事会负责，委员会形成的决议需提交董事会审议。 第三条 审计委员会在公司年度财务报表审计过程中，应履行如下主要职责： 第三章 年报工作规程 第八条 审计委员会应在进行年审的注册会计师进场后加强与其的沟通，在年审 注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。 第九条 会计师事务所对公司年度财务报告审计完成后，应在五个工作日内提交 公司审计委员会审核，并由审计委员会进行表决，形成决议后提交公司董 ...