人民同泰(600829) - 内部审计制度（2025年11月制定）

哈药集团人民同泰医药股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强和规范哈药集团人民同泰医药股份有限公司（以 下简称公司）内部审计工作，明确内部审计的职责和权限，充分发挥 内部审计在完善公司治理、促进内部控制有效运行、保障公司合规经 营和防范经营风险等方面的作用，根据《中华人民共和国审计法》《中 华人民共和国审计法实施条例》《审计署关于内部审计工作的规定》 等有关内部审计的法律、法规和其他规范性文件，按照《上海证券交 易所上市公司自律监管指引》要求，参照中国内部审计协会《内部审 计准则》，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各内部机构、控股子公司以及对公司 具有重大影响的参股公司。 第二章 内部审计领导机制 第六条 公司依照法律法规设置内部审计部门，建立健全内部审 计制度，开展内部审计工作，履行内部审计职责。 第三条 内部审计部门向公司董事会负责，向董事会审计委员会 报告工作，公司董事会负责审议内部审计基本制度、审计计划、重要 审计报告，加强对内部审计重要事项的管理。 第四条 内部审计部门在对公司业务活动、风险管理、内部控制、 财务信息监督检查过程中，应当接受公司董事会审计委员会的 ...