重庆百货(600729) - 重庆百货大楼股份有限公司董事会审计委员会工作规程（修订稿）

第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名董事组成，审计委员会成员应当为不在上市公司 担任高级管理人员的董事，其中：独立董事应当过半数，由独立董事中的会计专 业人士担任召集人。 第四条 审计委员会委员由董事长或者二分之一以上独立董事或者全体董 事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 董事会审计委员会工作规程 （2021 年 3 月修订，2023 年 10 月修订，2025 年 10 月修订） 第一章 总则 第一条 为建立有效的内部控制，提供真实、准确、完整的财务报告，根据 《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》及其他有关规 定，公司设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定本工作规程。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责监督、评估公 司外部审计工作，指导公司内部审计工作，促进公司建立有效的内部控制，向董 事会报告工作并对董事会负责。 重庆百货大楼股份有限公司 第五条 审计委员会设主任委员一名，由董事会指定一名独立董事担任，负 责召集和主持审计委员会会议。主任委员须具备会计或财务管理相关的专业经验。 当主任委员不能履行职责时，由过半数的审计委员会成员共同推举 ...