通富微电(002156) - 内部审计制度

通富微电子股份有限公司内部审计制度 通富微电子股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强通富微电子股份有限公司及其控股子公司（以下简称"公司" 或"本公司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据 《审计法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运 作》等相关规定，制定本制度。 （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性、完整性和公平性以及经营活动的 效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人 员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 第四条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的 内部控制制度应当经董事会审议通过。 公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、 完整和公平。 第二章 机构和职责 （二）提高公司经营的效率和效果； 第五条 公司设立审计部，负责内部审计工作，对公司财务信息的真实性和完 整性、内部控制制度的建立和实施 ...