厦门信达(000701) - 厦门信达股份有限公司内部审计管理制度

（经公司第十二届董事会二〇二五年度第十二次会议审议通过） 二〇二五年十一月 第一章 总则 厦门信达股份有限公司内部审计管理制度 第一条 为了加强厦门信达股份有限公司（以下简称"公司"）的内部审计 工作，建立健全内部审计工作机制，提升内部审计工作质量，充分发挥内部审计 作用，根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》《审计 署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号- 主板上市公司规范运作》《厦门市市属国有企业内部审计暂行办法》《关于加强和 改进市属国有企业内部审计监督工作的实施意见》《关于构建国有资产大监督体 系推进国有企业高质量发展的工作意见》等以及国家其他有关规定，结合公司实 际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称的内部审计，是指依据国家和上市公司有关法律法规以 及公司内部管理规定，对公司及投资企业的财务收支、经济活动、内部控制、风 险管理等实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进公司完善治理、实现目标 的活动。 3、对公司二级投资企业主要领导人员履行经济责任情况进行审计。 4、对公司本部及投资企业的境外机构、境外资产和境外经济活动进行审计。 第三条 本制 ...