亿道信息(001314) - 关联交易管理制度（2025年11月）

深圳市亿道信息股份有限公司 深圳市亿道信息股份有限公司 关联交易管理制度 二〇二五年十一月 关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步加强深圳市亿道信息股份有限公司（以下简称"本公司" 或"公司")关联交易管理，明确管理职责和分工，维护公司股东和债权人的合 法利益，特别是中小投资者的合法利益，保证公司与关联方之间订立的关联交易 合同符合公平、公正、公开的原则，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民 共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳市亿道信息股份有限公 司章程》（以下简称《公司章程》）以及其它有关法律、法规、规范性文件的规 定，制定本制度。 第二条 公司在确认关联关系和处理关联交易时，应遵循并贯彻以下原则： （一)尽量避免或减少与关联人之间的关联交易； （二)确定关联交易价格时，应遵循"公平、公正、公开、等价有偿"原则， 原则上不偏离市场独立第三方的标准，对于难以比较市场价格或定价受到限制的 关联交易，应以成本加合理利润的 标准确定关联交易价格； （三)关联董事和关联股东回避表决； （四)必要时可聘请独立财务顾问或专业评估机构发表意见和报告； （五)对于必须发生的关联交易，应切实履行信息 ...