亿道信息(001314) - 内部审计制度（2025年11月）

二〇二五年十一月 深圳市亿道信息股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了进一步规范公司内部审计工作，明确公司审计部和人员的责任， 保证审计质量，明确审计责任，促进经营管理，提高经济效益，根据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件和《深 圳市亿道信息股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合公司 实际情况，制定本制度。 深圳市亿道信息股份有限公司 内部审计制度 披露。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事 应占半数以上并由会计专业人士的独立董事担任召集人。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司审计部或人员对本公司及下属单位 财务收支、内部控制、风险管理以及有关经济活动实施独立且客观的监督、评价 和建议。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披 ...