东方财富(300059) - 东方财富信息股份有限公司内部审计制度

东方财富信息股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为规范东方财富信息股份有限公司（以下简称"公司"）的内部审 计工作、促进公司加强经营管理、完善内部控制、提高内部审计工作质量、明确 内部审计机构和审计人员的责任、保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国 审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上市公司治理准则》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等国家有关法律法规，以及《内部审计基本准则》《内 部审计具体准则》和《公司章程》的相关规定，结合公司的实际情况，制定本制 度。 第二条 本制度所称内部审计，是一种独立、客观的确认和咨询活动，它通 过运用系统、规范的方法，审查和评价组织的业务活动、内部控制和风险管理的 适当性和有效性，以促进组织完善治理、增加价值和实现目标。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及全体员工为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （四）确保公司信息披露的真实、完整。 第四条 公司依照国家有关法律、法规、规章的规定，结合 ...