新亚电缆(001382) - 内部控制管理制度

内部控制管理制度 广东新亚光电缆股份有限公司 内 部 控 制 管 理 制 度 二〇二五年十二月 广东新亚光电缆股份有限公司 第一章 总则 第一条 为了加强和规范广东新亚光电缆股份有限公司（以下简称"公司"） 的内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和健康 发展，保护股东和投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人 民共和国证券法》《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》、《上 市公司治理准则》等法律、法规、部门规章和规范性文件及《广东新亚光电缆股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定和要求，结合公司实际 情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、董事会审计委员会、经营 管理层和全体员工实施的，旨在实现控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第三条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司 及其所属单位的各种业务和事项； （二）重要性原则。内部控制应当在全面 ...