金海通(603061) - 内部审计制度（2025年12月修订）

天津金海通半导体设备股份有限公司内部审计制度 天津金海通半导体设备股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范天津金海通半导体设备股份有限公司（以下简称"公 司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护股东合法权益，根 据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》等有 关法律、法规、规范性文件及《天津金海通半导体设备股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况，制定 本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门及人员， 对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及 经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及 其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全。 第四条 公司应当依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定， 结合公司所处行业和生产经营特点，建立健全内部审计工作办法，防范 和控制公司风险。 第二章 一般规定 第五条 公司董事会下设审计委员会，制定 ...