南京新百(600682) - 南京新百董事会审计委员会工作细则（2025年11月修订）

南京新街口百货商店股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025年11月） 第一章 总则 第一条 为强化公司董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事 会对经理层及其他高级管理人员的有效监督，完善公司治理结构，根据《公司法》、 《上市公司治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第1号—规范运作》和《公司章程》及其他有关规定，公司 设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会的专门工作机构，主要负责审核公司财 务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三至七名董事组成，为不在上市公司担任高级管 理人员的董事组成，且独立董事应当过半数。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由公司独立董事中的会计 专业人士担任，负责召集、主持委员会工作。 第六条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。 期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据 ...