华海诚科(688535) - 江苏华海诚科新材料股份有限公司内部审计制度

第一章 总则 第一条 为规范江苏华海诚科新材料股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，提高内部审计工作质量，保护股东合法权益，根据《中华人民共和国 审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规、规范性文件及《江苏华海诚科 新材料股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司 实际情况，制定本制度。 江苏华海诚科新材料股份有限公司 内部审计制度 第五条 公司董事会下设审计委员会，制定审计委员会工作细则。审计委员 会由董事会任命 3 名或者以上董事会成员组成，审计委员会成员应当为不在公司 担任高级管理人员的董事，其中独立董事应占半数以上并担任召集人，且召集人 1 应当为会计专业人士。 第六条 公司设内部审计部门，负责日常审计工作的组织实施，对公司内部 控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。 内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 第七条 公司依据公司规模、生产经营特点及有关规定，配置专职人员从事 内部审计工作。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构及人员 ...