安奈儿(002875) - 审计委员会议事规则（2025年12月）

深圳市安奈儿股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 二〇二五年十二月 第一章 总则 第一条 为强化深圳市安奈儿股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公 司治理结构和内控制度，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《深圳市安奈儿股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），参照《上市公 司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》及其他相关规定，公司特设立董事 会审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定本规则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，主要负责提议聘请或更 换外部审计机构；监督公司《内部审计制度》的建立及实施；负责内部审计与外 部审计之间的沟通；审核公司的财务信息及其披露；审查公司《内部控制制度》； 行使《公司法》规定的监事会职权，对董事会负责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由 3 名不在公司担任高级管理人员的董事组成，独立 董事过半数，且至少有 1 名独立董事为会计专业人士，并担任召集人。董事会成 员中的职工代表可以成为审计委员会委员。 第四条 审计委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或 ...