金种子酒(600199) - 内部控制评价管理制度（2025年12月修订）

安徽金种子酒业股份有限公司 内部控制评价管理制度 （2025 年 12 月修订） 第一章 总 则 第一条 为规范公司内部控制评价工作，及时发现公司内部控制缺陷，提出 和实施改进方案，确保内部控制有效运行，依据《公司法》、《企业内部控制基本 规范》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号-规范运作》等法律法规及规范性文件的规定，并结合本公司的实际情 况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制评价，是指由公司董事会和审计委员会实施的， 对公司内部控制有效性进行全面评价，形成评价结论，出具评价报告的过程。 第三条 公司实施内部控制评价至少应遵循下列原则： （一）全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖公司及 其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上，关注重要业务单位、 重大业务事项和高风险领域。 （三）客观性原则。评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实反 映内部控制设计与运行的有效性。 第四条 评价依据和标准 国家有关法律法规、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》 （简称："应用指引"）、《企业内部 ...